Η διαφορά μεταξύ ταμειακών ροών και ταμειακών ροών

Η διαφορά μεταξύ ταμειακών ροών και ταμειακών ροών

Παράδειγμα Κατάστασης Ταμειακών Ροών

Η διαφορά μεταξύ ταμειακών ροών και ταμειακών ροών είναι εμφανής στη λογιστική. Με τους πιο απλούς όρους, η ταμειακή ροή συμβαίνει όταν τα μετρητά μετακινούνται (ή ρέουν) μέσα και έξω από μια επιχείρηση. Η ροή κεφαλαίων από την άλλη πλευρά, είναι όταν υπάρχει αλλαγή στην οικονομική θέση μιας επιχείρησης μεταξύ του προηγούμενου έτους και της τρέχουσας.



Ο όρος «ταμειακές ροές» αναφέρεται στη συνέχεια στην κατάσταση ταμειακών ροών. Συνήθως γίνεται μια κατάσταση ταμειακών ροών να το εξηγήσω στη λογιστική. Δείχνει και εξηγεί την εισροή και την εκροή συγκεκριμένων μετρητών ή τυχόν περιουσιακών στοιχείων που μοιάζουν με μετρητά. Η ροή μετρητών από οποιαδήποτε διαχείριση, επένδυση και άλλες χρηματοδοτικές δραστηριότητες αποτελεί μέρος της ταμειακής ροής.



Ο όρος «ροή κεφαλαίων» έχει 2 ξεχωριστούς ορισμούς - ένας χρησιμοποιείται στη λογιστική και ένας χρησιμοποιείται για επενδύσεις. Στη λογιστική, αναφέρεται σε μια δήλωση που χρησιμοποιείται για να εξηγήσει τυχόν αλλαγές στην οικονομική θέση μεταξύ των λογιστικών χρήσεων. Κατά την επένδυση, οι επενδυτές (ή ακόμη και οι αναλυτές μάρκετινγκ) παρακολουθούν τη ροή κεφαλαίων σε διαφορετικά τμήματα μιας οικονομίας.

Με απλά λόγια, η ταμειακή ροή είναι η πιο αναφορά που εξηγεί τις εισροές και εκροές μετρητών σε μια επιχείρηση, ενώ η ροή κεφαλαίων αναφέρεται σε μια προηγούμενη και τρέχουσα έκθεση που συνδυάζεται για να εξηγήσει οποιαδήποτε αλλαγή ή ασυμφωνία.



Τι κάνει τη ροή μετρητών διαφορετική από τη ροή κεφαλαίων;

Ταμειακές ροέςκαι η ροή κεφαλαίων είναι όροι που βρίσκονται συνήθως στη λογιστική. Αυτοί είναι και οι δύο όροι που χρησιμοποιούνται στη λογιστική, ωστόσο οι ομοιότητές τους σταματούν εκεί. Για να ξεκινήσετε, ας μάθουμε για τις ταμειακές ροές.

Ταμειακές ροέςείναι οποιαδήποτε μετρητά ή περιουσιακά στοιχεία που μοιάζουν με μετρητά και εισέρχονται από την επιχείρησή σας εντός μιας χρονικής περιόδου, όπως ένας μήνας, ένα τέταρτο κ.ο.κ. Από την άλλη πλευρά, η ροή κεφαλαίων είναι το καθαρό των διαφόρων χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων, συμπεριλαμβανομένων των μετρητών που ρέουν μέσα και έξω από την επιχείρησή σας.

Η ροή κεφαλαίωνυπολογίζεται συνήθως είτε κάθε μήνα είτε κάθε τρεις μήνες. Όταν έχετε οποιαδήποτε επιχείρηση, μπορεί να φαίνεται ότι υπάρχει μόνο εκροή μετρητών. Ωστόσο, όταν τα δεδομένα αναλύονται χρησιμοποιώντας όλα τα διαθέσιμα αρχεία, η εισροή μετρητών θα είναι επίσης εμφανής. Σε μια επιχείρηση υπάρχει πάντα μια διπλή ροή μετρητών, ανεξάρτητα από το πόσο μεγάλη ή μικρή είναι, ενώ είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι η ροή κεφαλαίων δεν αποτελείται από κεφάλαια που υποτίθεται ότι πρέπει να καταβληθούν στην επιχείρησή σας αλλά δεν έχουν πληρωθεί ακόμη .



Τα μετρητά που προέρχονται από πελάτες ή πελάτες που πληρώνουν για τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες σας υπολογίζονται ως εισροή μετρητών. Ωστόσο, εάν οι πελάτες και οι πελάτες σας δεν πληρώνουν άμεσα όταν αγοράζουν, τότε κάποια από τις εισροές μετρητών σας θα προέρχεται από τη συλλογή των εισπρακτέων λογαριασμών.

Τα μετρητά που χρησιμοποιείτε για την πραγματοποίηση πληρωμών για την επιχείρησή σας - όπως ενοίκιο, δάνεια και φόροι, υπολογίζονται ως εκροή μετρητών. Η ταμειακή ροή μοιάζει με μια εικόνα που αντιπροσωπεύει τον λογαριασμό ελέγχου της επιχείρησής σας. Όταν υπάρχει υψηλότερη εισροή από την εκροή, τότε η επιχείρησή σας αντιμετωπίζει μια «θετική κατάσταση ταμειακών ροών». Αυτό σημαίνει ότι έχετε αρκετά μετρητά για να πραγματοποιήσετε τις πληρωμές σας. Ωστόσο, εάν υπάρχει υψηλότερη εκροή από την εισροή, τότε η επιχείρησή σας βρίσκεται σε «αρνητική κατάσταση ταμειακών ροών». Αυτό σημαίνει ότι διατρέχετε τον κίνδυνο υπερβολικής καταβολής. Όταν συμβεί αυτό, πρέπει να βρείτε άλλες προσωρινές πηγές μετρητών για να φροντίσετε όλες τις υπεραναλήψεις σας. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο οι επιχειρήσεις καινοτομίας συνήθως απαιτούν κεφάλαιο κίνησης - για να αντιμετωπίσουν τυχόν ελλείψεις ταμειακών ροών.

Η διαφορά μεταξύ ταμειακών ροών και ταμειακής ροής-1

Ταμειακές ροέςείναι εξαιρετικά σημαντικό για μια επιχείρηση. Αυτό συμβαίνει επειδή όταν υπάρχει έλλειψη μετρητών και δεν υπάρχει υποστήριξη, η νέα επιχείρησή σας ενδέχεται να καταλήξει σε αποτυχία. Όταν η επιχείρησή σας εξαντλείται, τότε δεν έχετε καμία επιχείρηση για να μιλήσετε, έτσι η αμφίδρομη ταμειακή ροή είναι πραγματικά απαραίτητη.

Ροή κεφαλαίωνπεριλαμβάνει και μετρά τις εκροές και τις εισροές, ενώ η απόδοση ενός συγκεκριμένου ταμείου δεν λαμβάνεται υπόψη. Οι καθαρές εισροές είναι αυτές που δημιουργούν επιπλέον μετρητά τα οποία χρησιμοποιούνται από τους διαχειριστές για επενδύσεις. Θεωρητικά, αυτό στη συνέχεια δημιουργεί την ανάγκη για μετοχές και ομόλογα, που αποτελούν μορφές ασφάλειας σε μια επιχείρηση.

Όσον αφορά τις επενδύσεις, τα άτομα που είναι υπεύθυνα για την παρακολούθηση της ροής κεφαλαίων είναι οι αναλυτές της αγοράς και οι επενδυτές. Παρακολουθούν αυτό για να είναι σε θέση να καθορίσουν τη στάση των επενδυτών σε μια συγκεκριμένη κατηγορία ή τομέα περιουσιακών στοιχείων ή σε ολόκληρη την αγορά.

Το μόνο επίκεντρο της ροής κεφαλαίων είναι η κυκλοφορία των μετρητών. Δείχνει την καθαρή κίνηση μετά την εξέταση της εισροής και εκροής χρηματικών κεφαλαίων. Οι κινήσεις εισροών και εκροών μπορούν να αποτελούνται από οποιεσδήποτε πληρωμές που γίνονται σε επενδυτές και οποιεσδήποτε πληρωμές που γίνονται στην επιχείρηση, για εμπορεύματα και υπηρεσίες.

Κοινές διαφορές μεταξύ ταμειακών ροών και ταμειακών ροών

Η διαφορά μεταξύ ταμειακών ροών και ταμειακών ροών είναι ότι η πρώτη είναι πιο συγκεκριμένη και τρέχουσα, ενώ η δεύτερη είναι πιο αφηρημένη και δεν ασχολείται μόνο με τα πρόσφατα δεδομένα.

Διαφορά σε Ταμειακή ροή Ροή κεφαλαίων
Ορισμός Τα μετρητά που ρέουν μέσα και έξω από μια επιχείρηση, σε μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο.

Η χρονική περίοδος μπορεί να είναι μηνιαία, τριμηνιαία ή όπως απαιτείται από την επιχείρηση.

Οικονομικές αλλαγές που πραγματοποιούνται σε μια επιχείρηση για διαφορετικές λογιστικές χρήσεις.

Συνήθως, η αλλαγή αναλύεται μεταξύ του προηγούμενου έτους και του τρέχοντος έτους.

Ο σκοπός για την προετοιμασία μιας δήλωσης Για να εξηγήσω γιατί υπήρξε κίνηση μετρητών στην αρχή και στο τέλος μιας συγκεκριμένης περιόδου. Για να εξηγήσουμε γιατί υπήρξαν οικονομικές αλλαγές από το προηγούμενο έτος έως το τρέχον έτος.
Η Βάση της Κατάστασης στη Λογιστική Βασίζεται σε μετρητά Με βάση το δεδουλευμένο
Πώς να αναλύσετε Ανάλυση προγραμματισμού μετρητών.

Βραχυπρόθεσμη ανάλυση.

Ανάλυση οικονομικού σχεδιασμού.

Μακροπρόθεσμη ανάλυση.

Τι αποκαλύπτεται συνήθως Οποιαδήποτε και όλες οι εισροές μετρητών.

Οποιαδήποτε και όλες οι εκροές μετρητών.

Πηγές των κεφαλαίων.

Πού χρησιμοποιήθηκαν τα κεφάλαια (αίτηση).

Άλλες διαφορές

  • Κάνοντας μια δήλωση που δείχνει οποιεσδήποτε αλλαγές στο ταμειακό υπόλοιπο και το τραπεζικό υπόλοιπο από τις ημερομηνίες έναρξης και λήξης της καθορισμένης περιόδου, τότε αναφέρονται στην ταμειακή ροή. Ωστόσο, κάνετε μια δήλωση που δείχνει διαφορές στην οικονομική θέση από το ένα έτος στο άλλο. αναφέρεστε στη ροή κεφαλαίων.
  • Η ανάλυση των ταμειακών ροών σημαίνει ότι αναλύετε πόσο αποτελεσματική είναι η επιχείρησή σας στη δημιουργία μετρητών. Από την άλλη πλευρά, όταν αναλύετε τη ροή κεφαλαίων, αυτό σημαίνει ότι εξετάζετε πόσο αποτελεσματικά χρησιμοποιεί η επιχείρησή σας ένα κεφάλαιο κίνησης.
  • Η σύνταξη δήλωσης ταμειακών ροών είναι επωφελής για τη βραχυπρόθεσμη ανάλυση των οικονομικών, ενώ η δήλωση για τη ροή κεφαλαίων είναι επωφελής για τη μακροπρόθεσμη ανάλυση των οικονομικών.
  • Κατά τη σύνταξη δήλωσης ταμειακών ροών, θα περιλαμβάνει όλα τα υπόλοιπα ανοίγματος και κλεισίματος μετρητών και περιουσιακών στοιχείων που μοιάζουν με μετρητά. Κατά την υποβολή δήλωσης για τη ροή κεφαλαίων, δεν χρειάζεται να συμπεριλάβετε όλα τα υπόλοιπα ανοίγματος και κλεισίματος μετρητών και περιουσιακών στοιχείων που μοιάζουν με μετρητά.
  • Η ταμειακή ροή αναφέρεται σε όλα τα μετρητά που ρέουν μέσα και έξω από την επιχείρηση, ενώ οι ροές κεφαλαίων δείχνουν την πηγή και τη χρήση των κεφαλαίων.
  • Κατά τη σύνταξη δήλωσης ταμειακών ροών, περιέχει το αρχικό υπόλοιπο μετρητών, το υπόλοιπο μετρητών κλεισίματος και τυχόν ισοδύναμα μετρητών. Κατά τη σύνταξη δήλωσης για τη ροή κεφαλαίων, δεν περιέχει το εναρκτήριο υπόλοιπο μετρητών και τυχόν ισοδύναμα μετρητών.
  • Οι καταστάσεις ταμειακών ροών αποτελούν μέρος των οικονομικών καταστάσεων, ενώ οι καταστάσεις ταμειακών ροών δεν είναι.

Περίληψη

Τόσο η ταμειακή ροή όσο και η ροή κεφαλαίων είναι πολύ χρήσιμα, ειδικά όταν κάνετε ανάλυση των μετρητών και των κεφαλαίων στην επιχείρησή σας και τις θέσεις τους. Και οι δύο θα σας επιτρέψουν να χρησιμοποιήσετε τις οικονομικές καταστάσεις για να προγραμματίσετε το μέλλον όσον αφορά τη ρευστότητα και τη φερεγγυότητα της επιχείρησής σας.

Κάθε μέρα, οι επιχειρήσεις λαμβάνουν εισροές μετρητών όταν οι πελάτες και οι πελάτες πληρώνουν για αγαθά και υπηρεσίες, ή ακόμη και περιουσιακά στοιχεία και επενδύσεις. Ωστόσο, οι επιχειρήσεις αντιμετωπίζουν επίσης εκροές μετρητών κατά την πραγματοποίηση πληρωμών για την επιχείρηση, με τη μορφή δανείων, ενοικίων, μισθών εργαζομένων και άλλων σχετικών εξόδων. Όλες αυτές οι εισροές και εκροές αναφέρονται στις ταμειακές ροές της επιχείρησης. Μια επιτυχημένη επιχείρηση είναι εκείνη που έχει υψηλότερη εισροή μετρητών από μια εκροή.

Η ροή κεφαλαίων, από την άλλη πλευρά, είναι ένας όρος που χρησιμοποιείται τόσο στη λογιστική όσο και στις επενδύσεις. Οι λογιστές χρησιμοποιούν αυτόν τον όρο για να αναφέρουν μια αλλαγή που συμβαίνει στο κεφάλαιο κίνησης μιας εταιρείας από το προηγούμενο έτος στην τρέχουσα. Πολλές από τις πληροφορίες που αναφέρονται στη δήλωση για τη ροή κεφαλαίων συνοψίζονται στην κατάσταση ταμειακών ροών.

Ωστόσο, σήμερα, η ροή κεφαλαίων χρησιμοποιείται πιο συχνά στις επενδύσεις. Εξετάζοντας τη ροή κεφαλαίων, οι επενδυτές θα είναι σε θέση να προσδιορίσουν την αντίδρασή τους όσον αφορά τις ποικίλες κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων ή την αγορά συνολικά. Εάν η ροή κεφαλαίων είναι καλή, τότε οι επενδυτές θα έχουν μια πιο θετική άποψη για την οικονομία.

Δημοφιλείς Αναρτήσεις

Διαφορά μεταξύ στιγμιαίας ζύμης και ζύμης ταχείας αύξησης

Στιγμιαία μαγιά εναντίον Rapid-Rise Yeast Η άμεση μαγιά και οι ζύμες ταχείας αύξησης είναι ποικιλίες μαγιάς αρτοποιίας. Η ζύμη του αρτοποιού χρησιμοποιείται ως ζύμη

Διαφορά μεταξύ πράσινου τσαγιού και καφέ

Καφές έναντι πράσινου τσαγιού Όταν συγκρίνουμε τα δύο πιο δημοφιλή ποτά - πράσινο τσάι και καφέ, οι συζητήσεις είναι αναπόφευκτες. Κάθε ένα από αυτά διαφέρει από τα στοιχεία τους

Κριτική παιχνιδιού: Air Conflicts: Pacific Carriers, by Maximum Games

Air Conflicts: Το Pacific Carriers μεταφέρει παίκτες σε βασικές εναέριες συγκρούσεις από αυτό το θέατρο του Β 'Παγκοσμίου Πολέμου, επιτρέποντας παράλληλα ένα μέτρο ιστορικής αναθεώρησης.

Όταν η Γαλλία αψήφησε τους Πάντερς του Χίτλερ

Τα άρματα Char B1 αποδείχθηκαν πάρα πολύ για την πανοπλία του Wehrmacht - αλλά ακόμη και δεν μπορούσαν να αντέξουν την απόλυτη ηγεσία των Συμμάχων.

Διαφορά μεταξύ πατριωτών και πιστών

Οι Ηνωμένες Πολιτείες της Αμερικής, όπως γνωρίζουμε, είναι αποτέλεσμα ενός πολέμου ανεξαρτησίας που διεξήχθη μεταξύ 1765 και 1783, όταν οι δεκατρείς αποικίες απέκτησαν ανεξαρτησία

Καλά οπλισμένα

Στο χυτήριο West Point, μια μεγαλοφυία μεγαλοφώνων που κατασκεύασε καταστροφικά πυροβόλα Στις αρχές του 19ου αιώνα, ήταν αδιανόητο να δοκιμάσει ένα έθνος